垫江县2017年财政决算报告
（2018年9月20日 第十七届人大常委会第十七次会议通过）
一、2017年全县财政收支决算情况
按照县十七届人大第一次会议批准的《关于垫江县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》、县十七届人大常委会第三次会议《关于批准2017年县级财政预算调整方案的决议》、县十七届人大常委会第七次会议《关于批准2017年县本级财政预算调整方案的决议》、县十七届人大第二次会议批准的《关于垫江县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告》和重庆市财政局《关于2017年市与区县财政年终结算有关事项的通知》(渝财预〔2018〕159号)的有关数据，2017年全县财政决算情况如下：
(一)一般公共预算
2017年全县一般公共预算收入194753万元，增长12.5%(其中：税收收入完成110001万元，增长5.2%)，为预算的101.1%，加上级补助、地方政府一般债务转贷收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计800516万元。全县一般公共预算支出640579万元，增长25.9%，为调整预算的109%，加上解市级、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计800516万元。与2017年执行数(县十七届人大第二次会议审查批准，下同)相比，因决算办理中正常对账调整的原因，支出发生了一些变化，主要是上解支出增加131万元，转贷地方政府债券支出增加32万元，因此，结转下年减少163万元(详见附件1)
(二)政府性基金预算
2017年全县政府性基金预算收入168170万元，为调整预算的100.7%，加上级补助、地方政府专项债务转贷收入、上年结转等，收入总计250767万元。全县政府性基金预算支出108614万元，为调整预算的91.5%，加上解市级、债务还本支出、调出资金和结转下年等，支出总计250767万元。与2017年执行数相比，因数据收舍的原因，收支均有变化，转移性收入中的上级补助收入增加1万元，总收入增加1万元；转移性支出中的结转下年增加1万元，总支出增加1万元(详见附件2)。
(三)国有资本经营预算
2017年全县国有资本经营预算收入800万元，为年度预算的100%，加上级补助等，收入总计820万元。全县国有资本经营支出560万元，为年度预算的100%，加调出资金和结转下年等，支出总计820万元。与2017年执行数相比，国有资本经营收支决算数无变动，数据一致(详见附件3)。
(四)预算稳定调节基金使用情况
2017年初，县级财政预算稳定调节基金余额为16301万元，纳入2017年当年预算安排11301万元，主要用于平衡年初预算。2017年预算执行中，预算调整动用预算稳定调节基金5000万元。年末，按照相关规定，另补充预算稳定调节基金9415万元，年末余额为9415万元。
(五)预备费使用情况
2017年，县级财政预算安排预备费6000万元，实际动用5827万元(其中，县本级5576万)，主要用于一般公共服务支出2457万元，国防支出28万元，公共安全支出418万元，教育支出3万元，科学技术支出8万元，文化体育与传媒支出96万元，社会保障和就业支出243万元，医疗卫生与计划生育支出459万元，节能与环保支出1446万元，城乡社区支出28万元，农林水支出397万元，交通运输支出89万元，资源勘探信息支出23万元，国土海洋气象支出132万元。
(六)地方政府债务情况
2016年末，我县政府债务余额39.39亿元。2017年新增政府债务24.07亿元(其中：市级转贷地方政府新增债券9.8亿元，市级转贷地方政府置换债券14.27亿元)，2017年偿还政府债务15.03亿元，年末政府债务余额48.43亿元，债务率66.74%，未超过市级核定我县2017年政府债务限额49.4亿元，债务风险可控。
(七)预算绩效开展情况
2017年绩效评价项目资金总额26590.91万元，其中，财政重点评价项目5个(评价等级优2个、良2个、中1个)，资金总量8790万元，预算单位自评项目10个(评价等级优6个、良4个)，资金总量17800.91万元。2017年，对部门预算项目全部编制绩效目标，基本实现绩效目标编制全覆盖。试点探索全过程预算绩效管理，将县文化委、县城市管理局、县残联三个部门(单位)纳入试点范围，对其项目的立项、执行情况、产出效益进行全面评价，着力构建“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理模式。试点探索项目实施过程跟踪监控，将城市保洁资金3500万元、科技发展资金1500万元纳入绩效目标跟踪监控试点范围，及时掌握项目实施进程、预算执行进度和绩效目标完成情况，保障项目实施达到预期效益。
二、2017年县本级财政收支决算情况
(一)一般公共预算
2017年县本级一般公共预算收入178470万元，增长13%，(其中：税收收入完成95584万元，增长4.5%)，为预算的100.9%，超收部分按规定补充预算稳定调节基金。加上级补助、地方政府一般债务转贷收入、乡镇(街道)上解、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计788053万元。县本级一般公共预算支出584464万元，增长26%，为调整预算的109.2%，加上解市级、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、补助乡镇(街道)和结转下年等，支出总计788053万元。与2017年执行数相比，因决算办理中正常对账调整的原因，支出发生了一些变化，主要是上解支出增加131万元，转贷地方政府债券支出增加32万元，因此，结转下年减少163万元(详见附件4)。
(二)政府性基金预算
2017年县本级政府性基金预算收入168170万元，为调整预算的100.7%，加上级补助、地方政府专项债务转贷收入、上年结转等，收入总计250767万元。县本级政府性基金预算支出108614万元，为调整预算的91.5%，加上解市级、债务还本支出、调出资金和结转下年等，支出总计250767万元。与2017年执行数相比，因数据收舍的原因，收支均有变化，转移性收入中的上级补助收入增加1万元，总收入增加1万元；转移性支出中的结转下年增加1万元，总支出增加1万元(详见附件5)。
(三)国有资本经营预算
2017年县本级国有资本经营预算收入800万元，为预算的100%，加上级补助等，收入总计820万元。县本级国有资本经营支出560万元，为年度预算的100%，加调出资金和结转下年等，支出总计820万元。与2017年执行数相比，国有资本经营收支决算数无变动，数据一致(详见附件6)。
三、县对乡镇(街道)财政转移支付及专款补助情况
2017年县对乡镇(街道)财政一般性转移支付补助32071万元，增长42%，其中：调整工资转移支付补助2187万元，农村税费改革转移支付补助3886万元，社会保障和就业转移支付补助2837万元，县对乡镇(街道)完善财政体制补助21681万元，其他一般性转移支付补助1480万元。对乡镇(街道)专项转移支付补助11996万元，与2016年基本持平。
2017年乡镇(街道)级一般公共预算收入16283万元，增长15%，一般公共预算支出56115万元，增长24.7%。乡镇(街道)财政当年结余115万元，累计结余415万元。其中：乡镇级(不含街道)一般公共预算收入10916万元，增长18.9%。一般公共预算支出49910万元，增长25.7%。与2017年执行数相比，因数据统计时有误，一般公共预算支出数据上调整，其他无变化。
四、关于财政决算公开情况
根据地方政府预决算公开工作要求，拟对《2017年度垫江县一般公共预算收支决算总表》《2017年度垫江县本级一般公共预算支出决算表》《2017年度垫江县本级一般公共预算基本支出决算表》《2017年度垫江县一般公共预算税收返还和转移支付决算表》《2017年度垫江县一般债务及专项债务限额及余额情况表》《2017年度垫江县政府性基金收支决算总表》《2017年度垫江县国有资本经营收支决算总表》等情况予以公开。
附件1
2017年全县一般公共预算收支决算平衡表
单位：万元
收 入
预算数
第一次调整预算数
第二次调整预算数
执行数
决算数
执行数与决算数增减额
支 出
预算数
第一次调整预算数
第二次调整预算数
执行数
决算数
执行数与决算数增减额
总 计
446567
544567
615578
800516
800516
总 计
446567
544567
615578
800516
800516
一、本级收入
192700
192700
192700
194753
194753
一、本级支出
424361
522361
587836
640579
640579
税收收入
116800
116800
110000
110001
110001
非税收入
75900
75900
82700
84752
84752
二、转移性收入
253867
351867
422878
605763
605763
二、转移性支出
22206
22206
27742
159937
159937
上级补助
230788
230788
236651
327736
327736
上解市级
22206
22206
27742
17736
17867
131
调入预算稳定调节基金
11301
11301
16301
16300
16300
债务还本支出
82720
82752
32
调入资金
6240
6240
60888
60888
60888
安排预算稳定
调节基金
9415
9415
地方政府一般
债务转贷收入
98000
98000
180200
180200
结转下年
50066
49903
-163
上年结转
5538
5538
11038
20639
20639
附件2
2017年全县政府性基金预算收支决算平衡表
单位：万元
收 入
预算数
调整 预算数
执行数
决算数
执行数与决算数增减额
支 出
预算数
调整 预算数
执行数
决算数
执行数与决算数增减额
总 计
114346
179346
250766
250767
1
总 计
114346
179346
250766
250767
1
一、本级收入
102000
167000
168170
168170
一、本级支出
108346
118698
108614
108614
二、转移性收入
12346
12346
82596
82597
1
二、转移性支出
6000
60648
142152
142153
1
上级补助
4431
4431
13578
13579
1
上解市级
3490
3490
地方政府专项
债务转贷收入
60500
60500
债务还本支出
60500
60500
上年结转
7915
7915
8518
8518
调出资金
6000
60648
60648
60648
结转下年
17514
17515
1
附件3
2017年全县国有资本经营预算收支决算平衡表
单位：万元
收 入
预算数
执行数
决算数
支 出
预算数
执行数
决算数
总 计
800
820
820
总 计
800
820
820
一、本级收入
800
800
800
一、本级支出
560
560
560
二、转移性收入
20
20
二、转移性支出
260
260
260
上级补助
20
20
调出资金
240
240
240
上年结转
结转下年
20
20
附件4
2017年县本级一般公共预算收支决算平衡表
单位：万元
收 入
预算数
第一次调整预算数
第二次调整预算数
执行数
决算数
执行数与决算数增减额
支 出
预算数
第一次调整预算数
第二次调整预算数
执行数
决算数
执行数与决算数增减额
总 计
434266
532266
600377
788053
788053
总 计
434266
532266
600377
788053
788053
一、本级收入
176900
176900
176900
178470
178470
一、本级支出
388300
486300
535175
584, 464
584464
税收
104300
104300
97500
95584
95584
非税
72600
72600
79400
82886
82886
二、转移性收入
257366
355366
423477
609583
609583
二、转移性支出
45966
45966
65202
203589
203589
上级补助
230788
230788
236651
327736
327736
上解市级
22206
22206
27742
17736
17867
131
乡镇(街道)上解
3800
3800
900
4120
4120
债务还本支出
82720
82752
32
调入预算稳定
调节基金
11000
11000
16000
16000
16000
安排预算稳定
调节基金
9000
9000
调入资金
6240
6240
60888
60888
60888
, TD>
补助乡镇(街道)
23760
23760
37460
44067
44067
地方政府一般
债务转贷收入
98000
98000
180200
180200
结转下年
50066
49903
-163
上年结转
5538
5538
11038
20639
20639
附件5
2017年县本级政府性基金预算收支决算平衡表
单位：万元
收 入
预算数
调整 预算数
执行数
决算数
执行数与决算数增减额
支 出
预算数
调整 预算数
执行数
决算数
执行数与决算数增减额
总 计
114346
179346
250766
250767
1
总 计
114346
179346
250766
250767
1
一、本级收入
102000
167000
168170
168170
一、本级支出
108346
118698
108614
108614
二、转移性收入
12346
12346
82596
82597
1
二、转移性支出
6000
60648
142152
142153
1
上级补助
4431
4431
13578
13579
1
上解市级
3490
3490
地方政府专项
债务转贷收入
60500
60500
债务还本支出
60500
60500
上年结转
7915
7915
8518
8518
调出资金
6000
60648
60648
60648
结转下年
17514
17515
1
附件6
2017年县本级国有资本经营预算收支决算平衡表
单位：万元
收 入
预算数
执行数
决算数
支 出
预算数
执行数
决算数
总 计
800
820
820
总 计
800
820
820
一、本级收入
800
800
800
一、本级支出
560
560
560
二、转移性收入
20
20
二、转移性支出
260
260
260
上级补助
20
20
调出资金
240
240
240
上年结转
结转下年
20
20
附件7
2017年对乡镇(街道)转移支付情况表
单位：万元
乡镇
(街道)
名称
一般性转移支付
专项转移支付收入
合计
体制
补助
农村税费改革补助收入
社会保障和就业转移支付补助收入
调整工资转移支付收入
其它一般性转移支付收入
小计
桂溪街道
0
91
160
7
50
308
537
845
桂阳街道
0
79
97
0
50
226
746
972
新民镇
846
158
180
5
50
1239
403
1642
沙坪镇
1315
195
142
14
50
1716
329
2045
曹回镇
1201
163
97
162
30
1653
329
1982
周嘉镇
1391
236
204
3
30
1864
598
2462
普顺镇
1079
168
120
142
50
1559
804
2363
永安镇
1135
241
109
173
50
1708
336
2044
长龙镇
940
140
83
130
50
1343
285
1628
高安镇
1214
264
172
22
50
1722
313
2035
沙河乡
665
60
62
78
30
895
132
1027
杠家镇
957
179
114
135
50
1435
278
1713
大石乡
693
87
51
88
50
969
97
1066
黄沙镇
879
110
76
148
30
1243
167
1410
高峰镇
944
160
105
138
30
1377
603
1980
五洞镇
922
111
86
132
50
1301
237
1538
太平镇
726
162
108
4
30
1030
304
1334
澄溪镇
0
211
154
4
430
799
3415
4214
砚台镇
1176
212
94
155
30
1667
266
1933
包家镇
698
120
80
100
30
1028
253
1281
白家镇
897
152
95
131
50
1325
290
1615
鹤游镇
694
105
102
90
50
1041
251
1292
坪山镇
1084
193
140
32
50
1499
440
1939
永平镇
656
90
82
97
30
955
203
1158
三溪镇
900
89
63
102
30
1184
245
1429
裴兴镇
669
110
61
95
50
985
135
1120
合 计
21681
3886
2837
2187
1480
32071
11996
44067
